Abgeltungssteuer in 2022

Abgeltungssteuer | Fragen und Antworten - Fonds

Abgeltungssteuer - Frage 43 - Fonds

Frage 43: Wenn ich in diesem Jahr einen Fonds kaufe und beerbe im nächsten Jahr eines meiner Kinder, gilt für diesen Fonds dann der Bestandsschutz oder muss hierauf dann Abgeltungssteuer gezahlt werden? Wie sieht es in einem ähnlichen Fall bei Aktien aus?

Antwort 43: Da Sie die Fonds in diesem Jahr erwerben, haben sie auf jeden Fall Bestandsschutz, da es sich ja um keinen Neuerwerb handelt. Der Erbe sollte die Wertpapiere ein Jahr halten, danach muss auf die Kursgewinne keine Abgeltungssteuer gezahlt werden. Einzig bei Zertifikaten sollten Sie ein wenig aufpassen.