XTB Depot: Aktien und ETFs handeln, deutsche Steuern selbst erklären

Aktien und ETF: die Kosten hinter der Null-Provision

Das Monatsvolumen ist kein Depotwert. Ein Anleger mit einem Depot von 30.000 Euro kann durch häufige Käufe und Verkäufe trotzdem die Umsatzgrenze überschreiten. Umgekehrt löst eine lange gehaltene Position ohne neue Aufträge keine entsprechende Handelsaktivität aus. Für größere oder häufige Transaktionen sollte die konkrete Kosteninformation vor der Bestätigung geprüft werden.

4,5 Prozent Guthabenzins: was die Neukundenaktion verlangt

Die Aktion richtet sich an berechtigte Kontoeröffnungen vom 14. Oktober bis zum 31. Dezember 2026. Der Aktionszins beträgt 4,5 Prozent pro Jahr für die ersten 90 Tage und höchstens 20.000 Euro nicht angelegtes Guthaben. Er gilt nicht unbefristet und ist keine 4,5-prozentige Auszahlung für einen einzelnen Monat.

Für den Aktionszins muss in jedem Kalendermonat mindestens ein Kauf oder Verkauf einer Aktie oder eines ETFs erfolgen. Wird die Voraussetzung in einem Monat verfehlt, gilt dafür der Standardzins. Dieser Standardzins ist variabel und kann sich verändern. Nach dem Aktionszeitraum ist deshalb die dann veröffentlichte Verzinsung entscheidend, nicht die große Zinszahl aus dem Eröffnungsangebot.

Bei dauerhaft 10.000 Euro und vereinfachter kaufmännischer Rechnung entsprechen 90 Tage zu 4,5 Prozent jährlich ungefähr 112,50 Euro Bruttozins. Die tatsächliche Abrechnung richtet sich nach Zinstagen, Guthaben und Teilnahmebedingungen. Unnötige Wertpapiertransaktionen nur zum Erreichen des Aktionszinses können zusätzliche Kosten und Marktrisiken auslösen.

Deutsche Zweigniederlassung bedeutet hier keinen automatischen Steuerabzug

XTB nimmt für diese Handelskonten keinen regulären deutschen Abgeltungsteuerabzug vor. Anleger erhalten eine Erträgnisaufstellung und müssen die erklärungspflichtigen Kapitalerträge selbst in ihrer deutschen Steuererklärung angeben. Auch die Guthabenzinsen sind nicht allein deshalb steuerfrei, weil sie zunächst vollständig auf dem Konto ankommen.

Ein deutscher Freistellungsauftrag wird hier nicht wie bei einer inländischen Depotbank angewendet. Der persönliche Sparer-Pauschbetrag kann im Rahmen der Veranlagung berücksichtigt werden. Handelsauszüge, Anschaffungskosten, Dividenden, Quellensteuern, realisierte Gewinne und Verluste müssen nachvollziehbar bleiben. Bei Fonds können zusätzlich Angaben für die Anlage KAP-INV nötig werden.

Die Erträgnisaufstellung ist nicht mit einer deutschen Jahressteuerbescheinigung gleichzusetzen. Insbesondere dürfen Fremdwährungswerte nicht ungeprüft als Eurobeträge übernommen werden. Ausländische Quellensteuer kann trotz fehlenden deutschen Bankabzugs einbehalten worden sein; ihre Anrechnung hat eigene Grenzen. Eine Rücklage für die spätere Steuerzahlung verhindert, dass der verfügbare Kontostand mit vollständig frei verwendbarem Vermögen verwechselt wird. Mehr dazu im Ratgeber zu Kapitalertragsteuer und Steuererklärung.

Echte Aktien, Bruchteilrechte und CFDs auseinanderhalten

Bei vollständigen echten Aktien besteht eine andere Rechtsposition als bei vertraglichen Bruchteilrechten. Bruchteile können zum Aufbau kleiner Positionen praktisch sein, sind aber nicht automatisch unabhängig übertragbare ganze Aktien. Vor einem späteren Depotwechsel sind die Übertragungsregeln deshalb wichtig.

Ein CFD bildet eine Kursänderung vertraglich ab. Der Kunde erwirbt dadurch keine Aktie und erhält keine gewöhnlichen Aktionärsrechte. Hebelwirkung, laufende Finanzierung und mögliche schnelle Verluste machen CFDs für andere Zwecke geeignet als einen langfristigen ETF-Sparplan. Dass beide Produkte in derselben App erscheinen, gleicht ihre Risiken nicht an.

Für XTB sprechen die gebündelte Handelsoberfläche und das provisionsfreie Aktien-/ETF-Kontingent. Dagegen stehen der eigene Steueraufwand und mögliche Währungskosten. Wertpapierkurse werden weder durch eine Einlagensicherung noch durch einen Guthabenaktionszins garantiert.

Steuerrücklage und Orderunterlagen praktisch organisieren

Wer bei XTB Gewinne regelmäßig wieder anlegt, sollte dafür eine getrennte Steuerrücklage einplanen. Eine spätere Steuerzahlung kann auch dann fällig werden, wenn der Depotkurs inzwischen gesunken ist. Realisierte Gewinne und noch offene Buchverluste gleichen sich nicht allein durch den niedrigeren Kontostand aus.

Sichern Sie die Jahresaufstellung zusammen mit Transaktionshistorie und Zahlungsnachweisen. Eine Dividendengutschrift kann einen Bruttobetrag, Quellensteuer und Nettobetrag enthalten; nur den letzten Betrag zu erfassen ist für die Erklärung häufig unzureichend. Bei einem späteren Wechsel zu einer deutschen Depotbank sollte vorab geklärt werden, welche Anschaffungsdaten elektronisch übertragen werden können. Bruchteilrechte und ganze Aktien können dabei unterschiedliche Wege benötigen. Eine vollständige Dokumentation erleichtert die Erklärung unabhängig davon, ob ein Steuerberater oder eine Steuersoftware verwendet wird.